Открытие банковских счетов

Открытие банковского счета – важнейший элемент коммерческой деятельности, именно на нем скапливаются денежные средства как результат предпринятых усилий, через него проходят все финансовые потоки. Все бизнес – инструменты, будь то налоговое планирование или регистрация компании, являются лишь атрибутами, обеспечивающими бесперебойную работу банковского счета и взаимодействия с банком. При этом бенефициары руководствуются несколькими стратегическими целями.

 

  • Открытие счетов в банках
  • Регистрация оффшорных компаний

 


Организация финансовых потоков в рамках ведения текущей деятельности фирмы
 
Открытие счета в зарубежном банке может иметь несколько целей, основными из которых являются:

 

-Ведение транснациональной торговли и операций импорт – экспорт.

-Прием онлайн-платежей через мерчант – аккаунт по интернет – проектам с участием эквайринга и биллинга.

-Оказание услуг/работ для контрагентов.

-Хозяйственная деятельность в рамках холдинговой структуры.

-Трансферт, реинвойсинг, агентирование для целей переноса прибыли.

 
     

 

Получение кредитов от западных банков («длинные деньги») или проектного финансирования в России
При получении займов от банков и финансовых учреждений открытие счета – основное требование. Такой счет открывается в кредитной организации, выдавшей заем для целей контроля активности дебитора. Счета могут оформляться как на зарубежные компании, так и на российские юридические лица.

Займы от западных финансовых структур выдаются на долгосрочной основе с небольшим процентом (от 6% годовых) под залог товара в обороте, недвижимости в Москве и МО и иных активов – голубых фишек, евробондов и т.д.

Займы от российских структур обычно более жесткие по условиям, особенно в части процентных ставок.

 

 

Вывод денежных средств, ввод и реинвестирование
Банковский счет – это основной инструмент (помимо юридического лица, технически владеющего им, и выбранного налогового режима) для вывода капитала или инвестиций для пополнения оборотных средств. Основными методами финансовых операций в этой связи являются:

— Единоразовый вывод накопленных средств в надежный европейский банк.

-Регулярные выплаты аффилированным оффшорам для нивелирования баланса фирмы.

-Первичное пополнение оборотных средств путем ввода капитала.

-Возврат выведенного ранее капитала для целей реинвестиций.

 

 

Оптимизация налогообложения и применения льготных налоговых соглашений между РФ и другими государствами
При создании холдинговой структуры, получении займа от аффилированной компании или оформления лицензионного соглашения по объекту интеллектуальной собственности создается цепочка из трех юридических лиц в рамках схемы «Сандвич», при этом финансовые потоки двигаются следующим путем:

 

-Выплата дивидендов, процентов по займам и роялти с российской организации на низконалоговый оффшор с правом налоговых льгот (Кипр, Австрия, Нидерланды, Швеция, прочее).

-Выплата дивидендов, процентов и роялти с низконалогового оффшора (иначе возникнет серьезный налог в Евросоюзе) на безналоговый оффшор – аккумулятор (БВО, Панама, Белиз, прочее) с закрытым реестром акционеров.

 

 Система упрощенных расчетов и самофинансирование
При создании такой системы банквоский счет офорлмяется чаще всего на компанию с Британских Вигинских островов или Сейшельских островов (для экономии), при этом бенефициары руководствуются следующими основными целями:

 

-Производить выплаты поставщикам и партнерам в упрощенном порядке.

-Получать оплаты от контрагентов в безналоговом режиме.

-Выплачивать очищенную прибыль организации на личный кошелек с одновременным отнесением этих оплат к ее расходной базе.

-Создать «личный кошелек» вне рамок деятельности организации для перенаправления всех или части финансов (например, если есть соучредители).

 

Операции с различными валютами
Работа с валютами разных стран и их обмен является главным видом деятельности. В этом случае возможны следующие варианты:

 

-Счет в валюте Китая (юань) открывается в банках Китая, Гонконга или Сингапура.

-Счета в долларах США или в евро доступны в любых европейских.

-Рублевый счет за рубежом возможен на Кипре и в Латвии.

-Сквозные счета в рублях, долларах и евро возможны через Альфабанк (в РФ и на Кипре).

-Рублевые счета в РФ на иностранную коммерческую организацию.

-Открытие нескольких счетов в одном банке (в этом случае все операции в банке бесплатны).

 

 

Обеспечение сохранности накопленных средств и активов
Ввиду существенного оттока капитала, многие бенефициары озабочены вопросами сохранности своих денежных средств и активов (недвижимости, доли в бизнесе, яхты и т.д.) в рамках правого поля государства с высоким уровнем надежности и репутации. Наиболее частый выбор – это банки Швейцарии, Англии и Лихтенштейна.

 

Счета в российских банках
В рамках ведения деятельности с помощью аффилированного оффшора, многие бизнесмены сталвиаются с необходимостью открытия счета в российских банках. Чаще всего это экспортеры определенных товаров или торговцы ценными российскими и иностранными ценными бумагами.

 

Наличие такого счета может быть интересно в следующем разрезе:

-Валютный счет (в долларах, евро, прочее) для российских юридических лиц в случае определенных взаиморасчетов с зарубежными контрагентами (в том числе зависимыми).

-Рублевые счета для иностранных коммерческих организаций (в этом случае нужен номер КИО – кода иностранной организации). Также встает вопрос о распорядителе по счету (бенефициары не решаются обычно участвовать в этой роли).

 

Виды счетов в зарубежных банках: Рекомендации по работе с банковским счетом:
¾     Расчетный (текущий) счет

¾     Мерчант – аккаунт (через процессинг)

¾     Сберегательный (депозитный) счет

¾     Металлический счёт

¾     Валютный счёт

¾     Замороженный счёт (счет сделки)

¾     Застрахованный счёт

¾     Контокоррентный или ссудный счёт

¾     Онкольный счёт

¾     Транзитный счёт

¾     Фидуциарный счёт

¾     Фондовый счёт

¾     Чековый счёт

¾     Заблаговременно произвести анализ общей ситуации и проработать способы использования своего счета.

¾     Всегда учитывать требования валютного контроля и финмониторинга страны нахождения своего банка.

¾     Всегда выполнять (хотя бы формально) требование по встречному исполнению и экономическому обоснованию.

¾     При расчетах свыше 250 000 у.е. включается красный флажок финмониторинга в клирингах США (по долларовым проводкам) и Евросоюза (при расчетах в евро), т.е. операция контролируется с повышенным вниманием.

¾     Определить валюты своего счета (доллар США, евро, рубль РФ, юань, прочее).

¾     Содержать в порядке первичную документацию.

 

 

У Вас появились вопросы?

Свяжитесь с нами по любому удобному Вам телефону, указанному в шапке сайта. Либо отправьте свои вопросы специалисту и получите ответ в течение 15 минут.

Задать вопрос

Вопрос

*
*
 
*
Закрыть